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Como ya sabréis, a partir del 1 de enero de 2.021 la AEAT eleva los requisitos de validación de datos reportados a través del Suministro Inmediato de Información, más conocido como SII.

Esta nueva batería de comprobaciones quedan enmarcadas dentro de la versión 1.1 del sistema, y su objetivo es mejorar la coherencia e integridad de los datos reportados introduciendo nuevas validaciones y errores. Estas mejoras afectan tanto al libro de registro de facturas emitidas, como al de recibidas y también al de determinadas operaciones intracomunitarias (bienes en consigna).

 

Nuevas validaciones en el libro de registro de facturas recibidas

En el libro registro de facturas recibidas se introducen los campos necesarios la gestión del IVA soportado en un periodo posterior al de registro, de tal manera que, en caso de que el contribuyente así lo decida, pueda indicarlo.

Entre las nuevas validaciones cabe destacar aquellas que afectan a:

  • Importe total
  • Facturas simplificadas
  • Concurso de acreedores y créditos total o parcialmente incobrables
  • Bloque identificación de la contraparte
  • Fecha de expedición y periodo de liquidación
  • Régimen especial de bienes usados
  • Régimen especial oro de inversión
  • Operaciones sujetas a IGIC/IPSI
  • Régimen especial grupo de entidades
  • Régimen especial criterio de caja
  • Cobros por cuenta de terceros
  • Arrendamiento local de negocios
  • IVA pendiente de devengo AAPP
  • Facturas anteriores a la inclusión en el SII
  • Bloque sujeta/no exenta
  • Bloque exenta

 

Nuevas validaciones en el libro de registro de facturas emitidas

La Agencia Tributaria crea una nueva clave de régimen especial en el libro registro de facturas emitidas para ser utilizada una vez resulten de aplicación los nuevos regímenes especiales derivados de las Directivas sobre comercio electrónico en el Impuesto sobre el Valor Añadido.

Entre las nuevas validaciones cabe destacar aquellas que afectan a:

  • Importe total
  • Facturas simplificadas
  • Fecha de expedición y período de liquidación
  • Compensaciones agrícolas
  • Régimen especial de grupo de entidades
  • Régimen especial criterio de caja
  • IGIC/IPSI
  • Adquisiciones intracomunitarias de bienes
  • Facturas anteriores a la inclusión en el SII
  • Importaciones
  • Cuota deducible
  • Bien de inversión
  • Deducción en período posterior
  • Período y ejercicio de deducción

 

Nuevas validaciones en el libro de determinadas operaciones intracomunitarias

Hacen referencia a los acuerdos de venta de bienes en consigna, es decir, los acuerdos celebrados entre empresarios o profesionales para la venta transfronteriza de mercancías.

Entre las nuevas validaciones cabe destacar aquellas que afectan a:

  • Titular
  • Id registro declarado
  • Contraparte
  • Sustituto destinatario inicial
  • Depósito
  • Información expedición / recepción
  • Id registro Exp inicial
  • Destino final Exped Recep.
  • Acuerdo de facturación y entidad sucedida

 

Nuestro Producto DYN-SII

Nuestro equipo de producto e innovación NAV - Business Central está trabajando desde que, en julio de este año, la AEAT publicara los nuevos requerimientos, siempre en consonancia con los desarrollos que Microsoft ha ido liberando en cada release de versión. Esta nueva entrega está en proceso de pruebas y adaptación en todas y cada una de las versiones instaladas en nuestros clientes, desde NAV 2015 hasta Business Central 17 con el objetivo de tenerlas testeadas e instaladas en producción antes del 1 de enero.

Como de costumbre, el BREP os da derecho de acceso a la actualización sin tener que volver a comprar la nueva versión del producto, tan sólo se debe abonar el tiempo dedicado a la instalación, que va desde las cero horas en versiones Business Central a las 8 horas en las versiones más antiguas de NAV. En breve nos iremos poniendo en contacto con vosotros para detallar la dedicación necesaria en cada una de las versiones.

Aprovecho la ocasión para recordaros que podéis contar con nosotros para esta nueva vuelta de tuerca de la AEAT y que estamos a vuestra disposición en el portal de incidencias, así como el teléfono central +34 971 35 99 57 dentro de nuestro horario habitual.


Atentamente
Grupo Dynasoft